Kontiolahden kunnan alkuperäinen talousarvio vuodelle 2024 laadittiin -1,1, miljoonaa euroa alijäämäiseksi. Vuoden aikana tehtiin muutoksia määrärahoihin ja tuloarvioihin, jolloin muutosten jälkeen tilikauden alijäämäksi arvioitiin tehtyjen talousarviomuutoksen yhteydessä noin -2,3 miljoonaa euroa.
Toimintatuotot kokonaisuutena toteutuivat muutettuun talousarvioon nähden noin miljoona euroa ennakoitua paremmin. Suurin yksittäinen erä, joka ylitti talousarvion, on tonttien ja metsänmyynnin luovutusvoitot. Toimintatuottojen muutos edelliseen vuoteen oli +9,0 %. Tuloja arvioitaessa huomionarvoista on, että tuloista merkittävä osa oli kertaluonteisia, eikä vastaavaa kasvua toimintatuottoihin ole lähivuosina odotettavissa.
Toimintakulut alittivat muutetun talousarvion noin 0,7 miljoonalla eurolla. Muutosta edelliseen vuoteen oli -1,0 %. Henkilöstökustannukset toteutuivat lähes talousarvion mukaisina. Palveluiden ostoissa (n. + 651 t€) paremman tuloksen taustalla olivat päivähoidon palvelusetelien pienempi menekki sekä pienemmät kustannukset alueiden rakentamisessa ja kunnossapidossa.
Edellä mainittujen asioiden takia toimintakate alittui kokonaisuudessaan noin 1,7 miljoonaa euroa ja toimintakatteen muutos edelliseen vuoteen nähden oli peräti -3,2 %.
Kunnanjohtaja Jari Tuononen pitää erityisenä onnistumisena sitä, että vuonna 2023 aloitetut talouden sopeuttamistoimet ovat tuottaneet tulosta ja sekä toimintamenot että toimintakate toteutuivat vuonna 2024 edellisvuotta pienempinä.
– Työmarkkinatuen kuntaosuus pieneni lähes 70 000 euroa edellisvuodesta, eli tehty työ tuotti tulosta, Tuononen iloitsee.
Kontiolahden kunnallisveroprosentti vuodelle 2024 oli 8,4 %. Kunnan tuloverokertymä toteutui peräti 0,9 miljoonaa euroa muutettua talousarviota paremmin. Arvioitua parempi toteuma muodostui pääosin kunnallisveron oikaisusta marras-joulukuussa 2024. Vastaava oikaisu näkyy muidenkin maakunnan kuntien tilinpäätöksissä vuonna 2024, mutta vastaavaa ei enää tälle vuodelle ole odotettavissa. Päinvastoin on vaarana, että mainittu oikaisu voisi olla jopa negatiivinen.
Valtionosuudet laskivat noin 2,3 milj. € edellisvuodesta, mutta toteutuivat noin 0,2 miljoonaa euroa talousarviossa arvioitua parempana. Valtionosuuksien lasku johtui sote-siirtolaskelmien valmistumisesta.
Rahoitustuottojen ja -kulujen toteuma oli lähes 0,5 miljoonaa euroa alle arvioidun. Talousarviossa varauduttiin reiluun korkokulujen kasvuun, mutta korkokulut nousivat arvioitua vähemmän, n. 300 000 euroa. Osa tästä selittyy kunnan onnistuneilla korkosuojauksilla ja osa yleisellä korkojen laskulla.
Vuoden 2024 tilikauden tulos on noin 660 000 euroa. 17.3.2025 kokoontuvalle kunnanhallitukselle esitetään tilikauden tuloksen käsittelystä, että siitä muodostetaan 300 000 euron investointivaraus ampumahiihtostadionin valoihin, tehdään investointeihin kohdistuva poistoeron muutos noin 330 000 euroa ja siirretään tilikauden ylijäämä noin 690 000 euroa taseen yli-/alijäämätilille.
Kokonaisuudessaan kunnan tilinpäätös käsitellään kunnanhallituksen kokouksessa 31.3.2025.